违规调查之于合规管理，就像刑法之于犯罪。违规调查是发现合规管理存在问题的必要手段和主要方式。法律合规｜合规运行子体系主要构成要素

引发违规调查的起因可以是内部员工举报、可以是合规检查、可以是企业内部监督审计部门发现的线索，也可以是与企业存在关联关系的第三方提出的疑问等等……

具体调查主要通过如下10个步骤开展：

1 确定调查主体

法律合规部门是第二道防线，是负责违规调查的主要责任部门，需要统筹合规调查工作，包括但不限于制定调查计划、组建调查小组、收集和分析证据、撰写调查报告等内容。

公司内部审计部门，作为第三道防线，需要同步参与到违规调查中，提供审计证据及相关支持。

2 确定调查对象

企业内部涉嫌存在违反法律法规、合规要求或规章制度的员工；以及与企业存在业务往来或关联关系的外部单位或个人，供应商或合作伙伴等第三方。

3 收集违规线索

——内审部门在审计过程中发现的违规线索

——合规管理部门在日常合规监测中发现的违规线索

——其他部门或人员举报的违规线索

——外部监管部门反馈的违规线索

4 初步评估是否符合立案条件

法律合规部门对违规线索进行初步评估，主要针对违规行为的性质、严重程度、可能造成的损失等，以判断是否符合立案调查条件。

对于符合立案条件的线索，应做好记录和汇报，经公司相关主管领导审批后，正式启动调查程序。

5 组建调查小组

根据违规行为的性质和复杂程度，法律合规部门牵头组建调查小组，明确小组成员的职责分工。调查小组成员应具备相关专业知识和调查经验，且与调查对象不存在利益冲突。

6 制定调查方案

调查小组根据调查对象和违规行为的特点，制定详细的调查方案，明确调查目标、方法、步骤、时间安排和人员分工等内容。

调查方案应报法律合规部门负责人审核后，报公司主管领导审批。

7 通知调查对象

调查小组应向调查对象发出调查通知，告知其调查事项、调查时间和配合要求。调查对象应按照要求提供相关资料和说明，积极配合调查工作。

8 收集证据

——书面证据。调查小组应收集与违规行为相关的合同、协议、文件、报表、会议记录等书面材料。

——电子证据。收集电子邮件、聊天记录、系统数据等电子证据，必要时可进行数据备份和恢复。

——证人证言。对相关知情人进行询问，制作询问笔录，证人应在笔录上签字确认。

——现场勘查。对涉及违规行为的场所、设备等进行现场勘查，制作勘查笔录，并拍照或录像留存。

——其他证据。根据需要，可委托专业机构进行鉴定、评估或审计，获取相关证据。

9 审核证据

调查小组应对收集的证据进行审核，确保证据的真实性、合法性和关联性。对于存在疑点或不符合要求的证据，应重新进行调查核实。

10 撰写调查报告

调查小组根据调查结果撰写调查报告，包括调查背景、调查过程、违规事实、证据材料、责任认定、处理建议等。

调查报告应由调查小组全体成员签字确认，并报法律合规部门负责人审核，主管领导审批。

通过以上步骤，组建调查小组，分析相关证据和被调查人陈述信息，做实被调查人存在各类违规的证据，撰写完成详尽的违规调查报告，充分展现法律合规部门在企业合规管理中的实践作用。

法律价值观：违规调查是合规运行体系的核心组成部分，是开展合规管理的具体方式。通过违规调查，发现人员违规行为、评估合规风险，有针对性地采取应对措施，实现合规管理有效落地，发挥风险防范作用。

你对法务深度参与企业合规管理有什么看法，欢迎在留言区发言交流！