企业合规组织架构是企业合规管理的操盘手，是合规组织体系建设的核心内容，通过建立相对完整、独立的合规组织架构，统筹企业合规管理具体工作，协调企业内部各部门之间合规管理事务，保证企业合规目标落地执行。

合规｜企业合规组织架构搭建实务

合规｜企业合规组织架构框架

具体搭建过程，可以考虑如下关键因素：

一、考量企业所处发展阶段

企业合规组织架构不是空中楼阁，也不是官僚机构，更不是为了迎合监管需要的摆设。

通过结合企业所处发展阶段和业务开展情况，方可搭建有效合规管理组织架构，为企业长远发展赋能。

1 对于中央企业和地方国有企业、外资企业、上市公司和大型民营企业等大型企业，可以根据新公司法规定，并结合监管部门的合规要求以及公司业务发展模式，建立完整、独立的合规组织架构，作为有效合规体系的组成部分。

2 而对于目前大量存在的中小微企业，完全可以不拘泥合规管理形式和要素，根据公司的实际发展阶段、业务规模、人员结构，在原有企业管理基础上，为法务、财务或其他相关部门赋予合规管理的职能即可。通过为企业内相关部门赋予合规管理职能，可以在较小成本管控下实现有效合规管理。

搭建合规组织架构，不是为了追求完整、全面或规模化面面俱到的合规组织，而应是能实际发挥合规作用的有效合规组织。

二、保持合规组织架构的相对独立

企业要尽最大努力保持合规组织架构的独立地位，减少其他管理层级干扰和控制，为了更好实现企业合规目的。

独立不是绝对概念，在现有法律框架和企业经营管理模式下，很难实现合规管理的绝对独立。

这要求在搭建合规组织架构时，能尽可能地维护合规管理机构和合规管理人员的相对独立地位，确保能独立行使合规管理职权，有效规避企业合规风险。

可以通过建立自下而上的垂直管控路径，即业务及其他职能部门向合规管理部门、合规管理部门向首席合规官、首席合规官向合规委员会、合规委员会向董事会负责的垂直管控模式。

减少管控流程的冗余和繁杂，保证合规组织架构的相对独立，才能更好发挥合规管理有效防范合规风险的目的。

三、做好与企业治理结构的融合

企业合规组织架构，是在传统企业治理结构基础上赋予对三会一层合规义务，要求承担合规管理职责，落实企业治理能力的重要表现形式。

合规组织架构与企业治理结构的相互交融，可以减轻企业组织管理的繁冗形式和流程干预。

新公司法第68条取消了公司董事人数上限规定，调整了职工董事的设置。对于国有独资公司，第173条更是规定了董事会成员半数需要为外部董事。

新公司法第69条和121条均规定了公司可以按照章程规定在董事会中设置由董事组成的审计委员会，行使本法规定的监事会职权，不设监事会或者监事。

这是新公司法为公司选择“单层治理结构”打开的口子，即允许公司根据实际情况选择单层或双层治理模式。

这种模式选择要求企业在建设合规体系时，要重新审视和优化董事会与监事会的职能与关系，赋予两会合规职能是，要注意平衡公司治理与合规管理的责任分担和融合。

法律价值观：企业管理的所有具体任务，都是通过一个个具体的人来实现，合规组织架构就是对从事合规管理的人进行规制的一套机制。通过赋予义务、承担责任、给予激励和惩治，来实现企业合规管理的有效运行，发挥合规管理推动公司持续发展的作用。

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