刑辩｜两用物项走私罪之企业合规体系建设建议——从“事后辩护”走向“事前防控”（上）
免费
陈俊杰
时长/课时：4分钟/0.08课时
1个月之前
在出口管制持续强化的背景下，两用物项已成为企业国际贸易中的高风险领域。自《中华人民共和国出口管制法》实施以来，我国逐步构建起以《中华人民共和国海关法》及相关目录、公告为支撑的出口管制体系，监管逻辑由“事后查处”转向“全流程合规”。
对于企业而言，真正的风险管理不在于案件发生后的补救，而在于体系化的合规建设。本文结合实务经验，从五个维度谈一谈企业在两用物项领域的合规体系建设思路。
一、建立物项筛查机制：把风险挡在业务启动之前
两用物项风险的第一道关口，是“物项识别”。
企业应当建立动态更新的物项筛查机制，包括：
• 定期比对《两用物项和技术进出口许可证管理目录》及相关公告；
• 关注政策变动与海关归类实践；
• 建立内部物项数据库，对产品技术参数进行分类归档；
• 对新产品、新业务开展前进行专项筛查。
特别需要强调的是，两用物项的判断并非仅凭商品名称，而是以技术指标为核心。因此，企业应当将研发部门、技术部门纳入筛查流程，确保技术参数与管制标准逐项对照。
在实践中，很多风险并非源于恶意，而是源于“未识别”。系统化筛查，是降低刑事风险的根本前提。
二、强化内部培训与合规文化建设：让规则成为常识
制度写在纸上，不等于真正合规。出口管制风险往往发生在业务一线。
企业应当：
• 定期组织出口管制专题培训；
• 将两用物项定义、管制逻辑、违法后果纳入常态培训内容；
• 结合真实案例进行情景模拟；
• 对销售、采购、报关、物流等关键岗位进行重点培训。
培训的目标不是“记住条文”，而是形成风险识别能力。例如：
• 当客户回避最终用途问题时是否警觉？
• 当价格异常偏低时是否触发内部审查？
• 当货代建议“调整申报方式”时是否启动内部审批？
此外，通过企业内网、内部简报、风险提示邮件等方式强化日常提醒，有助于形成“合规优先”的文化氛围。
真正有效的合规，是员工在关键时刻能够主动踩刹车。
三、完善合同审核流程：用契约锁定风险边界
在两用物项领域，合同条款不仅是商业安排，更是风险分配工具。
企业在签订合同时，应当：
• 明确双方在出口管制方面的陈述与保证条款；
• 要求客户提供最终用户与最终用途声明；
• 约定对方违反出口管制义务的违约责任；
• 保留终止合同的权利。
同时，合同审核应当纳入法务或合规部门的独立审查流程，而非仅由业务部门自行决定。
通过合同条款的设计，企业不仅能够强化风险告知义务，还可以在出现争议时证明自身已履行合理注意义务，为未来可能的行政或刑事程序提供有力证据支撑。
（未完待续……）
来源：微信公众号“陈俊杰律师团队”
声音
- 情感童声
- 性感男声
- 特别男声
- 普通男声
- 普通女声
语速
- 0.7X
- 1.0X
- 1.5X
- 2X
- 3X
- 4X
字号
- 特大
- 大
- 标准
- 小
作者
- 文章32
- 读者9w
- 关注5
- 点赞30
北京市炜衡（南通）律师事务所 合伙人
海关事务业务部主任
南通市律师协会刑事委员会委员
南通市律师协会公共法律服务委员会委员
国家三级律师
执业领域：公司/商事 国际贸易 刑事辩护 争议解决
思想共享 知识变现
作者推荐
换一换
常见问题
-
1、“点读”是什么？
点读是点睛网APP中的一款全民学法的人工智能（AI）新产品。它能“识字”和“朗读”，它使“读屏”变“听书”，解放读者的眼睛和颈椎。它使“讲课”变“写作”，解放讲师的时间和身心。
-
2、“点读”的作者？
在点睛网PC或APP端注册，登录点睛网PC端个人后台，点击“我的文章”，填写作者信息并上传文章。当第一篇文章通过编辑审核后，即成为点睛网的正式作者。
-
3、“点读”的文章？
作者在点睛网个人中心发布文章，编辑审核合格的才能呈现给读者。作者只能发布自己写的文章，不能发布或转发他人的文章。更不能发布有违法律法规、政府规定，或公序良俗、文明风尚、社会和谐等文章。
-
4、“点读”的审核？
作者文章上传后，编辑将在工作日最晚不超过24个小时、非工作日最晚不超过48个小时内完成审核。审核未通过的，说明理由。文章评论的审核，参照以上周期。